El desastre del ‘London Whale’ de JP Morgan Chase $6 mil millones
Un simple error en Excel fue en gran parte responsable de la pérdida de más de $6 mil millones por parte de JP Morgan Chase. Este incidente, conocido como el desastre del «London Whale», fue causado por el uso incorrecto de las funciones de copiar y pegar en Excel, junto con pruebas insuficientes del modelo de riesgo que la empresa estaba utilizando. Este error en la modelización subestimó gravemente el riesgo de las operaciones de la empresa.
El incidente del «London Whale» en JP Morgan Chase, que resultó en una pérdida de más de $6 mil millones en 2012, es otro ejemplo catastrófico de cómo los errores en el manejo de hojas de cálculo pueden tener consecuencias financieras devastadoras. En este caso, un error en la utilización de Excel para modelar el riesgo de valor en riesgo (VaR) llevó a una subestimación grave del riesgo asociado con ciertas posiciones financieras. La dependencia de procesos manuales, como copiar y pegar en Excel, contribuyó a este error, que se convirtió en uno de los desastres financieros más notorios de la industria bancaria.
$24 millones – TransAlta pierde debido a un error de copiar y pegar
Este error ocurrió cuando un empleado de TransAlta, una compañía eléctrica canadiense, desalineó las filas en una hoja de Excel. El error de copiar y pegar hizo que las ofertas se alinearan con los contratos equivocados, lo que resultó en una pérdida de $24 millones, borrando el 10% de las ganancias de TransAlta para ese año.
En 2003, TransAlta, una empresa de energía canadiense, sufrió una pérdida de $24 millones debido a un simple error de copiar y pegar en Excel. Durante el proceso de oferta para contratos de energía, un empleado desalineó accidentalmente las filas al copiar y pegar información dentro de una hoja de cálculo. Este error resultó en que la compañía hiciera ofertas por contratos a precios mucho más altos de lo previsto. La pérdida representó un golpe significativo, eliminando el 10% de las ganancias previstas de TransAlta para ese año y destacando la vulnerabilidad de los procesos financieros a errores humanos en el manejo de datos.
85€ millones – Error de cálculo en el Fondo Soberano de Noruega
Un pequeño error en Excel llevó al Fondo Soberano de Noruega a perder más de 85 millones de euros. Este error estuvo relacionado con el cálculo del índice de referencia en las mediciones de la renta fija de los clientes estadounidenses en relación con la renta fija mundial. El fallo no se descubrió hasta que fue demasiado tarde para corregir las cifras del ejercicio anterior.
El Fondo Soberano de Noruega, conocido como el Norwegian Sovereign Wealth Fund, reportó una pérdida de 980 millones de coronas noruegas (más de 85 millones de euros) en 2023 debido a un error en la utilización de Excel. Este error, relacionado con el cálculo incorrecto de un índice de referencia para las mediciones de inversión, llevó a una sobreponderación accidental de ciertos activos en la cartera del fondo. El descubrimiento tardío de este error enfatizó la importancia de la precisión en la gestión de grandes carteras de inversión y las potenciales repercusiones financieras de los errores en el manejo de datos.
50.000€ millones – Compra de Monsanto por Bayer
Aunque este caso no implica un error directo en una hoja de Excel, es un ejemplo destacado de un error de evaluación en una adquisición empresarial que costó a Bayer aproximadamente 50.000 millones de euros en valor de mercado. La compra fue criticada por los riesgos legales asociados con el herbicida Roundup de Monsanto y por la caída en el valor de las acciones de Bayer tras la adquisición.
Bayer, una gigante en el sector farmacéutico y agroquímico, completó la adquisición de Monsanto, una empresa líder en agroquímicos y semillas modificadas genéticamente, en 2018. La operación, valorada en aproximadamente 63 mil millones de dólares, fue una de las mayores adquisiciones en el sector agroquímico.
Bayer esperaba que la combinación de sus competencias en ciencias de la vida con las innovaciones biotecnológicas de Monsanto impulsaría el crecimiento y la innovación en el sector agrícola.
Poco después de la adquisición, Bayer enfrentó miles de demandas legales alegando que el glifosato, un herbicida producido por Monsanto bajo la marca Roundup, era carcinógeno. Los litigios y los veredictos adversos en algunos casos resultaron en una depreciación significativa del valor de mercado de Bayer y en costos legales sustanciales.
La percepción de riesgo aumentó entre los inversores, lo que llevó a una caída pronunciada en el valor de las acciones de Bayer. La compañía no solo tuvo que lidiar con los costos legales, sino también con el escepticismo del mercado sobre el valor de la adquisición.
Fuentes de información:
- https://www.theregister.com/2003/06/19/excel_snafu_costs_firm_24m/
- https://www.expansion.com/empresas/industria/2019/08/17/5d582719468aebbe488b45b9.html
- https://elpais.com/economia/2022-06-29/auditores-que-copiaban-en-el-examen-de-etica-asi-fueron-las-trampas-que-le-han-costado-una-multa-record-a-ey.html#
- https://computerhoy.com/tecnologia/minusculo-error-excel-ha-costado-noruega-85-millones-euros-1364472
